什麼是證監會系統離職人員？

離職人員，是指發行人申報時相關股東為離開證監會系統未滿十年的工作人員，具體包括從證監會會機關、派出機構、滬深證券交易所、全國股轉公司離職的工作人員，從證監會系統其他會管單位離職的會管幹部，在發行部或公眾公司部借調累計滿12 個月並在借調結束後三年內離職的證監會系統其他會管單位的非會管幹部，從會機關、派出機構、滬深證券交易所、全國股轉公司調動到證監會系統其他會管單位並在調動後三年內離職的非會管幹部。

什麼是不當入股情形？

不當入股情形包括但不限於：

（1）利用原職務影響謀取投資機會；

（2）入股過程存在利益輸送；

（3）在入股禁止期（指副處級（中層）及以上離職人員離職後三年、其他離職人員離職後二年）內入股；

（4）作為不適格股東入股；

（5）入股資金來源違法違規。

什麼是特殊情形？

發行人實際控制人的認定是否存在以下情形之一：

（1）股權較為分散，單一股東控制比例達到30%，但不將該股東認定為控股股東或實際控制人；

（2）公司認定存在實際控制人，但其他股東持股比例較高與實際控制人持股比例接近的；

（3）第一大股東持股接近30%，其他股東比例不高且較為分散，公司認定無實際控制人的；

（4）透過一致行動協議主張共同控制的，排除第一大股東為共同控制人；

（5）實際控制人的配偶、直系親屬持有公司股份達到5%以上或者雖未超過5%但是擔任公司董事、高階管理人員並在公司經營決策中發揮重要作用。

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